Publicat pe

Credit IFN – tipuri de IFN-uri, institutii de colectare a riscurilor

Credit ifn

Credit IFN – Multitudinea si complexitatea pietelor financiare din intreaga lume, a oferit IFN-urilor posibilitati nelimitate de a se implica nu numai in procesul de creditare. In afara de a oferi un credit ifn, aceste institutii activeaza in domenii cum ar fi asigurarile, fonduri de pensii si fonduri mutuale, broker – dealer in tranzactii financiare, companii de leasing si multe alte feluri de servicii financiare.

Credit IFN – Instituții de colectare a riscurilor

 

  Credit IFN – Institutii contractuale de economii

Instituțiile de economii contractuale (numite și investitori instituționali) oferă persoanelor posibilitatea de a investi în vehiculele de plasament colectiv (CIV) ca un fiduciar, nu ca un rol principal. Mijloacele de plasament colectiv reunesc resursele persoanelor și firmelor în diverse instrumente financiare, inclusiv în capitaluri proprii , datorii și instrumente financiare derivate. Cele două exemple cele mai populare ale instituțiilor contractuale de economii sunt fondurile de pensii și fondurile mutuale .

Cele două tipuri principale de fonduri mutuale sunt fonduri deschise și închise. Fondurile deschise generează noi investiții, permițând publicului să cumpere noi acțiuni în orice moment, iar acționarii își pot lichida proprietatea prin vânzarea acțiunilor înapoi la fondul deschis la valoarea netă a activelor. Fondurile închise eliberează un număr fix de acțiuni. În acest caz, acționarii valorifică valoarea activelor prin vânzarea acțiunilor lor la o bursă.

Credit IFN – investitii cu grad ridicat de risc

Fondurile mutuale se disting prin natura investițiilor lor. De exemplu, unele fonduri se specializează în investiții cu grad ridicat de risc, cu rentabilitate ridicată, în timp ce altele se concentrează pe titluri scutite de taxe. Există, de asemenea, fonduri mutuale specializate în tranzacționarea speculativă ( fonduri speculative ), un sector specific sau investiții transfrontaliere.

Fondurile de pensii sunt fonduri mutuale care limitează capacitatea investitorului de a-și accesa investițiile până la o anumită dată. În schimb, fondurile de pensii beneficiază de scutiri fiscale mari pentru a stimula populația activă să-și retragă o parte din veniturile curente pentru o dată ulterioară după ce părăsesc forța de muncă (venituri din pensionare).

Credit IFN – Producători de piață

 Credit IFN – Finanțatori sectoriali specializați

Acestea oferă o gamă limitată de servicii financiare către un sector vizat. De exemplu, finanțatorii imobiliari direcționează capitalul către potențialii proprietari de case. Companiile de leasing oferă finanțare pentru companiile de credit ifn și echipamente. Oferă deasemenea împrumuturi pe termen scurt persoanelor fizice  care dispun de resurse limitate.

Credit IFN – Furnizori de servicii financiare

Furnizorii de servicii financiare includ brokeri (atât de valori mobiliare cât și ipoteci), consultanți de conducere și consilieri financiari și acționează pe bază de taxă pentru serviciu. Serviciile lor includ: îmbunătățirea eficienței informaționale a investitorilor și, în cazul brokerilor, oferirea unui serviciu de tranzacții prin care un investitor poate lichida activele existente.

Pastila de credit

Jurnalul unui bancher

Azi n-am chef de lucru. Vreau sa-mi reamenajez biroul. Am scos terenul de minigolf si vreau să-mi pun un mini-ocean, pe care să mă plimb cu mini-iahtul. Un sef de sucursală m-a sunat că are probleme cu maturitătile la depozite. L-am băgat in  mă-sa”(cadouribancuri.ro).

Credit online

Credit online – De unde luam credite rapide in 2018

Credit online -In orice situatie, un credit online  nu ar trebui sa fie prima optiune. Asigurati-va mai intai ca ati ...
Citește Mai Mult

CREDIT ONLINE RAPID

CREDIT ONLINE BANCI

CE ALEGEM: CREDIT BANCAR SAU CREDIT IFN 100 - 3000 ...
Citește Mai Mult
IMPRUMUTURI RAPIDE ONLINE

IMPRUMUTURI RAPIDE ONLINE

SOLICITA ORICE FEL DE CREDIT 100 - 3000 lei 5 ...
Citește Mai Mult
IMPRUMUT RAPID ONLINE

IMPRUMUT RAPID

IMPRUMUT RAPID ONLINE Sutien Kinga Galicia Sutien Kinga Galicia Sutien ...
Citește Mai Mult
credit rapid

CREDIT RAPID

Gratar de gradina Kamado 2.616,81 lei Cumpără produsul Biryani oriental ...
Citește Mai Mult

 

Publicat pe

Credit fix – imprumuturi garantate si negarantate

Credit fix

Credit fix – Împrumuturile pot fi în general clasificate fie ca împrumuturi garantate, fie negarantate. Toate tipurile de credit fix sunt garantate sau negarantate. Împrumuturile garantate sunt împrumuturile pentru care împrumutatul este obligat să garanteze rambursarea. Garantarea poate fi facuta prin gajarea proprietății , de exemplu o mașină , o casă etc. Această proprietate se numește garanție. Din cauza garanțiilor, împrumuturile garantate sunt acordate în cantități mai mari și au rate ale dobânzii mai mici.

Cu toate acestea, există riscul de a pierde proprietatea folosită ca garanție, în cazul în careun credit fix nu este plătit. Împrumuturile negarantate sunt împrumuturi care sunt acordate fără garanții de rambursare. Acest lucru înseamnă că împrumutatul nu este obligat să furnizeze garanția pentru a obține împrumutul. Datorită riscului ridicat, creditele negarantate sunt oferite în cantități mai mici și au rate ale dobânzii mai mari. Creditorii ridică ratele dobânzilor într-un efort de a-și recupera banii cât mai repede posibil.

Credit fix – imprumuturi personale

Un împrumut personal este un împrumut “pentru cheltuieli mici”, folosit în cea mai mare parte de oameni pentru a-și finanța urgențele de zi cu zi. Acest tip de credit fix este accesat mai rar. Este un credit negarantat si prin urmare, la fel ca majoritatea împrumuturilor de acest fel, este foarte usor de obtinut.

Credit rapid online       SUMA

100 – 2000 lei

   PERIOADA

   10 – 30 zile

   DOBANDA

    1.2% pe zi

VEZI SITE

 Credit fix – Împrumuturi pentru locuințe

Împrumuturile imobiliare sunt împrumuturi care sunt luate în scopul cumpărării unei case. Creditele pentru locuințe sunt împrumuturi garantate. Casa acționează ca garanție a împrumutului.

Credit fix – credit pana la salariu

Creditele pana la salariu sau avansuri în numerar  nu necesită nici o garanție. Aceasta înseamnă că este posibil să obțineți un credit fix pana la salariu, chiar și cu un statut de credit rău sau fără credit. Ratele de împrumut sunt stabilite pe baza veniturilor.

Cu toate acestea, creditele rapide au o rată ridicată a dobânzii mai ales atunci când programul de plăți nu este urmat. Ratele ridicate ale dobânzii reprezintă un cost de conveniență. Dobanda ar putea fi de până la 200% pe an si din acest motiv, nu este o idee bună să luați un  astfel de credit fix. Luati un  astfel de credit doar daca va asteptati sa castigati suficient pentru a-l putea rambursa.

Credit  cu buletinul        SUMA

  100 – 2000 lei

     PERIOADA

     1 – 35 zile

   DOBANDA

    1.2% pe zi

VEZI SITE

  Credit fix – Credite auto

Creditele auto sunt împrumuturi acordate de instituții financiare sau reprezentanțe auto, în scopul cumpărării unui automobil. Datorită naturii automobilelor care pierd valori în timp, împrumuturile auto au de obicei dobânzi ridicate. Cu cât este plătit un împrumut auto mai scurt, cu atât costul global al împrumutului este mai mic. Este un credit fix garantat cu autoturismul cumparat.

  Credit fix – imprumut ipotecar

Imprumutul ipotecar este folosit în mod special pentru a cumpăra o casă. De obicei, o ipotecă vă este oferită de o companie ipotecară sau de o instituție financiară, după evaluarea potențialului dvs. de a plăti integral împrumutul. O ipotecă este un împrumut securizat, prin urmare, furnizarea de garanții este necesară. Creditul ipotecar  poate fi clasificat în continuare în credit ipotecar pe termen lung și pe termen scurt, în funcție de durata de timp necesară pentru plata ipotecii. Creditele ipotecare pe termen scurt au de obicei un termen de 15 ani, în timp ce ipotecile pe termen lung au un termen de 30 de ani.

Credit mare pe termen lung      SUMA

600 – 30.000     lei

  PERIOADA

  12 – 60 luni

      RATA

  189 lei/luna

VEZI SITE

  Credit fix – Carduri de credit

Când primiți un card de credit, ați luat un împrumut. Acesta este un împrumut cu cartea de credit și, la fel ca orice alt împrumut, vine cu dobânzi și comisioane . Cardurile de credit sunt oferite de companiile de credit și de  aproape toate bancile. Ratele dobânzilor la împrumuturile pentru carduri de credit sunt mai mari decât cele pentru cele mai multe împrumuturi personale, adesea în jur de 15%. Acest tip de credit fix este negarantat.

Pastila de credit

Jurnalul unui Bancher V

Fiică-mea si-a făcut un prieten la asociatia de Handicapati neuro. Pare ok băiatul, doar că nu vorbeste si stă slab cu auzul. Ca să demonstrez că sunt european si că nu am nimic cu ăstia cu dizabilităti, l-am adus in bancă si l-am făcut director Operatiuni Valutare. Din cauza asta, 18 oameni si-au dat demisia din bancă. Ce inseamnă să nu stii ce-i aia tolerantă fată de persoane cu handicap..”(cadouribancuri.ro).

CREDIT ONLINE RAPID

CREDIT ONLINE BANCI

CE ALEGEM: CREDIT BANCAR SAU CREDIT IFN 100 - 3000 ...
Citește Mai Mult
IMPRUMUTURI RAPIDE ONLINE

IMPRUMUTURI RAPIDE ONLINE

SOLICITA ORICE FEL DE CREDIT 100 - 3000 lei 5 ...
Citește Mai Mult
IMPRUMUT RAPID ONLINE

IMPRUMUT RAPID

IMPRUMUT RAPID ONLINE Sutien Kinga Galicia Sutien Kinga Galicia Sutien ...
Citește Mai Mult
credit rapid

CREDIT RAPID

Gratar de gradina Kamado 2.616,81 lei Cumpără produsul Biryani oriental ...
Citește Mai Mult

 

 

 

 

Publicat pe

Istoricul negativ al creditelor – rating de credit negativ

Istoricul negativ al creditelor

Istoricul negativ al creditelor mai este denumit și istoricul creditelor de tip sub-prime sau istoricul creditelor fără statut. Indiferent de denumire –  istoricul de credit slab sau istoricul de credite rău , reprezintă un rating de credit negativ. Un rating de credit negativ este adesea considerat nedorit pentru creditori și alți promotori de credite.

Istoricul negativ al creditelor in SUA

În SUA, istoricul de credit al consumatorului este compilat într-un raport de credit al birourilor de credit sau al agențiilor de raportare a consumatorilor. Datele raportate acestor agenții sunt furnizate în primul rând de către creditori. Ele includ înregistrări detaliate ale relației pe care o are o persoană cu creditorul. Informațiile detaliate privind contul, inclusiv istoricul plăților, limitele de credit, soldurile ridicate și cele scăzute și toate acțiunile agresive luate pentru a recupera datoriile restante, sunt raportate în mod regulat (de obicei lunar).

Aceste informații sunt examinate de un creditor pentru a stabili dacă aproba un împrumut și în ce condiții. Pe măsură ce creditul a devenit mai popular, a devenit mai dificil pentru creditori să evalueze și să aprobe cererile de carduri de credit și de împrumut în timp util și eficient. Pentru a aborda această problemă, a fost adoptat un scor de credit .  Un avantaj al punctajului a fost acela că a pus la dispoziția consumatorilor mai mult credit și cu costuri mai mici.

Istoricul negativ al creditelor si scorul de credit

Scorul de credit este procesul de utilizare a unui algoritm matematic propriu-zis pentru a crea o valoare numerică. Aceasta  descrie bonitatea globală a solicitantului. Scorurile, bazate frecvent pe numere (variind de la 300-850 pentru consumatorii din Statele Unite), analizează statistic un istoric de credit, în comparație cu alți debitori, și măsoară amploarea riscului financiar. Deoarece împrumutul de bani unei persoane sau unei companii este un risc, evaluarea creditelor oferă o modalitate standardizată pentru creditorii de a evalua rapid acest risc Toate birourile de credit oferă, de asemenea, punctajul de credit ca serviciu suplimentar.

Scorurile de credit evaluează probabilitatea ca un împrumutat să își ramburseze un împrumut sau altă obligație de credit. Cu cât este mai mare scorul, cu atât este mai bună istoria creditului. Cu atât este mai mare probabilitatea ca împrumutul să fie rambursat la timp. Când creditorii raportează un număr excesiv de plăți întârziate sau probleme cu colectarea plăților, scorul suferă. Scorul de credit al unui consumator este un număr calculat in functie de factori cum ar fi valoarea creditului, restante față de suma pe care o datorează, abilitatea trecută de a plăti la timp toate facturile, cât timp a avut credit, tipurile de credite utilizate și numărul de anchete.

Istoricul negativ al creditelor – consecinte

Informațiile dintr-un raport de credit sunt vândute de agențiile de credit, organizațiilor care iau în considerare posibilitatea de a oferi credite persoanelor fizice sau companiilor. Este, de asemenea, disponibil pentru alte entități cu un “scop admis”, așa cum este definit în Legea de raportare a creditelor echitabile. Consecința unui rating de credit negativ este în mod tipic o reducere a probabilității ca un creditor să aprobe o cerere de credit în condiții favorabile.  Cu cât este mai mare ratingul de credit, cu atât este mai redusă dobânda. Cu cât este mai scăzut ratingul de credit, cu atât mai mare este dobânda. Creșterea dobânzii este utilizată pentru a compensa rata mai mare de nerambursare în cadrul grupului de rating scăzut al persoanelor fizice.

Rețineți că nu agențiile de raportare a creditelor decid dacă un istoric de credit este “negativ”. Creditorul sau creditorul individual ia decizia respectivă; fiecare creditor are propria politică cu privire la ce scoruri se încadrează în liniile directoare. Scorurile specifice care se încadrează în liniile directoare ale creditorului sunt cel mai adesea nedivulgate solicitantului din motive competitive . În Statele Unite, un creditor este obligat să prezinte imediat motivele refuzării creditului unui solicitant și trebuie să furnizeze, de asemenea, numele și adresa agenției de raportare a creditelor care a furnizat datele care au fost utilizate pentru a lua decizia (wikipedia).

Pastila de credit

Jurnalul unui bancher IV

Bai tata ce spaima am tras azi. A venit unul din directorasi sa imi spuna ca romanii nu isi mai fac depozite. Cum dracu sa nu`si faca, ca e plina soseaua Bucuresti-Ploiesti numai de depozite!!!. Ala ca se referea la depozite bancare si ca daca nu atragem bani, de unde mai dam naibii credite? I`am explicat ca nu`i treaba lui de unde dam noi credite si l`am scos afara din birou. Pana la urma nu ne obliga nimeni sa traim din credite. Taxam tot ce misca in banca. Vrea un bou sa afle cati bani mai are in cont? Aveati 3 milioane de lei, dar tocmai ati ramas fara ei. Comisionul de raspuns la intrebare v`a anulat suma!. Ce credite iti mai trebuie?”(cadouribancuri.ro).

CREDIT ONLINE RAPID

CREDIT ONLINE BANCI

CE ALEGEM: CREDIT BANCAR SAU CREDIT IFN 100 - 3000 ...
Citește Mai Mult
IMPRUMUTURI RAPIDE ONLINE

IMPRUMUTURI RAPIDE ONLINE

SOLICITA ORICE FEL DE CREDIT 100 - 3000 lei 5 ...
Citește Mai Mult
IMPRUMUT RAPID ONLINE

IMPRUMUT RAPID

IMPRUMUT RAPID ONLINE Sutien Kinga Galicia Sutien Kinga Galicia Sutien ...
Citește Mai Mult
credit rapid

CREDIT RAPID

Gratar de gradina Kamado 2.616,81 lei Cumpără produsul Biryani oriental ...
Citește Mai Mult

Publicat pe

Frauda ipotecara – credit ipotecar fraudulos

Frauda ipotecara

Frauda ipotecara este o infracțiune care presupune denaturarea informațiilor despre o cerere de credit ipotecar, pentru a obține un împrumut.  Deoarece incidența fraudei ipotecare a crescut în ultimii ani, statele au început să adopte propriile sancțiuni pentru frauda ipotecară.  Creditele ipotecare nu trebuie confundate cu împrumuturile ipotecare ruinare , care apar atunci când un consumator este înșelat  de agenții creditorului. Cu toate acestea, practicile de împrumut ruinare coexistă adesea cu frauda ipotecară.

 Frauda ipotecara de ocupație

Apare atunci când împrumutatul dorește să obțină o ipotecă pentru a achiziționa o investiție imobiliară. In cererea de împrumut afirma că împrumutatul va ocupa proprietatea drept reședință primară sau ca a doua locuință. Dacă este nedetectat, împrumutatul obține în mod obișnuit o rată a dobânzii mai mică decât cea justificată. Deoarece creditorii plătesc în mod obișnuit o rată a dobânzii mai mare pentru proprietățile care nu sunt deținute de proprietari și care au rate de delincvență mai mari, creditorul primește un randament insuficient al capitalului  în tranzacție.

În plus, creditorii acordă împrumuturi mai mari pe casele ocupate de proprietari, comparativ cu creditele pentru investiții imobiliare. Atunci când se produce o fraudă de ocupare, este posibil ca impozitele pe câștiguri să nu fie plătite, ducând la fraude suplimentare. Se consideră fraudă deoarece împrumutatul a prezentat în mod eronat riscul ca creditorul să obțină condiții de împrumut mai favorabile.

Frauda ipotecara de venit

Apare când  împrumutatul mareste veniturile sale pentru a se califica cu o sumă mai mare a împrumutului. Acest lucru a fost cel mai adesea întâlnit cu așa-numitele împrumuturi ipotecare ” venituri declarate ” (denumite în mod obișnuit ” împrumuturi mincinoase “), unde împrumutatul sau un împrumut care acționează pentru un împrumutat cu sau fără cunoștințele împrumutatului a declarat fără verificare venitul necesare pentru a se califica pentru împrumut. Deoarece creditorii ipotecari nu dispun astăzi de împrumuturi ” de venituri declarate”, frauda veniturilor se înregistrează în împrumuturile tradiționale de documentare, unde împrumutatul  modifică un formular  eliberat de angajator, declarații fiscale și / sau conturi bancare pentru a oferi sprijin pentru venitul umflat.  Se consideră fraudă deoarece, în cele mai multe cazuri, debitorul nu ar fi calificat pentru împrumut dacă ar fi fost divulgat venitul real.

Frauda ipotecara în domeniul locurilor de muncă 

Se întâmplă atunci când un împrumutat pretinde o activitate independentă într-o companie inexistentă. Sau solicită o poziție superioară (de exemplu, manager) într-o societate reală, pentru a justifica reprezentarea frauduloasă a venitului debitorului.

Frauda ipotecaraNeprezentarea pasivelor

Împrumutanții pot ascunde obligațiile, cum ar fi creditele ipotecare pe alte proprietăți. Pot ascunde datoria de credit nou achiziționată, pentru a reduce suma datoriei lunare declarate la cererea de împrumut. Această omisiune a datoriilor reduce în mod artificial raportul datorie / venit , care este un criteriu cheie de subscriere utilizat pentru a determina eligibilitatea pentru majoritatea creditelor ipotecare. Se consideră fraudă, deoarece permite împrumutatului să se califice pentru un împrumut care altfel nu ar fi fost acordat sau să se califice pentru un împrumut mai mare decât ceea ce s-ar fi acordat dacă ar fi fost dezvăluite datoriile reale ale împrumutatului.

Frauda ipotecara pentru profit

Este o schemă complexă care implică mai multe părți, inclusiv profesioniștii în domeniul creditării ipotecare.  Frauda pentru schemele de profit include frecvent un împrumutat de paie al cărui raport de credit este utilizat, un evaluator necinstit care supraevalueaza în mod intenționat și semnificativ valoarea obiectului proprietate, un agent de decontare necinstit care poate pregăti două seturi de declarații de decontare  sau face plăți din împrumuturi care nu sunt prezentate în declarația de decontare și un proprietar al imobilului, toate într-o încercare coordonată de a obține un împrumut necorespunzător de mare. Părțile implicate împart câștigurile , iar ipoteca intră în situația de neplată.

În alte cazuri, “investitorii” naivi sunt atrași în schemă cu promisiunea organizatorului că locuința va fi reparată. Vor fi efectuate renovări, vor fi colectate chirii, plățile ipotecare făcute și profiturile vor fi împărțite. Odată ce împrumutul este închis, organizatorul dispare, nu se fac reparații și nu se găsesc chiriași, iar “investitorul” este răspunzător pentru plata ipotecii pe o proprietate care nu merită ceea ce este datorat, lăsând “investitorul” ruinat financiar. 

 Frauda ipotecara de evaluare

Apare atunci când valoarea evaluată a unei case este supraevaluată sau subestimată în mod deliberat. În caz de supraestimare, pot fi obținuti mai mulți bani de către împrumutat sub forma unei refinanțări de numerar , de către vânzător în cadrul unei tranzacții de cumpărare sau de către organizatorii unui sistem de fraudă ipotecară pentru profit. Frauda de evaluare include, de asemenea, cazuri în care valoarea locuinței este subevaluată în mod deliberat pentru a obține un preț mai mic pentru o locuință închisă sau într-o încercare frauduloasă de a determina un creditor să reducă suma datorată asupra ipotecii într-o modificare a împrumutului. Un evaluator necinstit poate facilita obtinerea unui credit ipotecar fraudulos.

 

Frauda ipotecara – Furt de identitate

Apare atunci când o persoană își asumă identitatea altea  pentru a obține o ipotecă fără cunoștința sau consimțământul victimei. În aceste scheme, hoții dispar fără să plătească ipoteca. Schemele  sunt de obicei descoperite când creditorul încearcă să colecteze de la victima, care ar putea suporta costuri substanțiale încercând să demonstreze furtul identității sale(wikipedia).

 

 

 

 

 

Publicat pe

Afacerea fiscală Liechtenstein – investigatii si tratate fiscale

Afacerea fiscală Liechtenstein

Afacerea fiscală Liechtenstein  se refera la o serie de investigații fiscale în numeroase țări. Guvernele acestora suspectează că unii dintre cetățenii lor s-au sustras obligațiilor fiscale prin utilizarea băncilor și trusturilor din Liechtenstein. Este cea mai mate investigație inițiata pentru evaziunea fiscală din Germania. Este si o încercare de a exercita presiune asupra Liechtensteinului, unul dintre paradisurile fiscale rămase necooperante, împreună cu Andorra și Monaco.

Afacerea fiscală Liechtenstein – ce inseamna

Milioane de euro aparținând sutelor de cetățeni care trăiesc în Germania au fost canalizați în banca LGT.  Aceasta pentru a evita plata impozitelor în Germania. Potrivit procuraturii, aceste trusturi au fost create  numai pentru a se evita plata impozitelor.  Astfel de trusturi permit separarea bunurilor monetare de proprietarii lor și sunt păstrate anonim. Spre deosebire de trusturile celor mai multe țări, trusturile Liechtenstein pot fi revocate în orice moment și activele vor fi returnate proprietarului. În plus, astfel de trusturi,  sunt impozitate cu numai cu 0,1% (minimum 1.000 de franci elvețieni ) anual. Prin urmare, Liechtenstein este un paradis fiscal .

Afacerea fiscală Liechtenstein – investigatii in Germania

Potrivit procuraturii responsabile pentru crima economică din Bochum, sunt suspectate aproximativ 600-700 de persoane în cadrul anchetelor. În plus, mandatele de căutare au fost emise. O confirmare oficială a numărului total de suspecți și a sumelor de bani implicate nu a fost încă emisă. Potrivit procurorilor, investigațiile  oferă un “nivel foarte ridicat de dovezi”.

Afacerea fiscala Liechtenstein a devenit cunoscută pe 14 februarie 2008. Atunci a fost efectuat un raid împotriva lui Klaus Zumwinkel , directorul executiv al Deutsche Post AG. Acesta era suspectat ca a sustras aproximativ 1 milion de euro (1,46 milioane de dolari) de la impozitare. Presat de guvern, Zumwinkel a demisionat din funcție. În mod similar, un număr de alte persoane au fost anchetate de luni de zile pentru ca s-au sustras legilor fiscale germane.

Afacerea fiscală Liechtenstein – rapoarte

Potrivit unui raport al Süddeutsche Zeitung , tehnicianul de calculator bancar Heinrich Kieber a vândut un CD cu informații bancare incriminatoare Bundesnachrichtendienst (BND, engleza: Serviciul Federal de Informații), care a înmânat materialul biroului de investigare fiscală în Wuppertal. Kieber a fost plătit cu 4,2 milioane de euro de către Ministerul Federal al Finanțelor pentru datele pe care se bazează investigația. În fața amenințărilor cu moartea, informatorul se ascunde în prezent și a cerut protecția poliției. Kieber este căutat de Interpol . Wall Street Journal a indicat pe 19 februarie 2008 numele informatorului care aparent locuiește acum în Australia și a vândut datele ministerelor fiscale din mai multe țări, inclusiv Statele Unite.

Au avut loc mai multe raiduri la Hamburg, München, Frankfurt și alte orașe. Au fost cercetate mai multe bănci, inclusiv Bankhaus Metzler , banca Hauck & Aufhäuser , Dresdner Bank , UBS din München și Berenberg Bank din Hamburg. În același timp, birourile de venituri au remarcat și un număr mai mare de autoincriminări voluntare – acest lucru va evita sau reduce daunele punitive – pentru eventualele evaziuni fiscale de către persoanele cu active financiare în Liechtenstein.

Afacerea fiscală Liechtenstein – Stalele Unite

Informatorul a vândut, de asemenea, date guvernului Statelor Unite. După ce a fost deschisă afacerea, senatorul Carl Levin , președintele unui comitet de investigații al senatului, și-a exprimat intenția de a examina în ce măsură cetățenii americani au folosit banca LGT pentru a se evita impozitele. În iulie 2008, subcomisia americană a stabilit că paradisul fiscale offshore  au sustras de la impozitare 100 de miliarde de dolari pe an . Au fost menționate în mod special UBS AG din Elveția și LGT Group din Liechtenstein. Raportul indică faptul că grupul LGT a contribuit la o “cultură a secretului și a înșelăciunii”. Potrivit raportului, UBS deține 1.000 de conturi declarate față de 19.000 care nu sunt declarate la IRS. Raportul a recomandat o serie de măsuri care includ reglementări mai stricte pentru instituțiile financiare.

Afacerea fiscală Liechtenstein – Finlanda

Potrivit băncii LGT, aproximativ 20 de finlandezi au evitat taxele în Finlanda prin intermediul conturilor care conțin 50-60 de milioane de euro în fonduri depuse. Acesta a fost cel mai mare caz de evaziune fiscala din Finlanda. Cele mai multe nume sunt secrete. Potrivit lui Helsingin Sanomat, în sept / octombrie 2013, conturile paradisurilor fiscale din Lichtenstein includ fondurile lui Casimir Ehrnrooth ( Berlit Paulig , UPM , Yak , Jaakko Pöyry și Guggenheim Helsinki Plan ) Turku .

Șaptesprezece finlandezi au plătit impozite suplimentare în valoare totală de 10 milioane de euro. Contribuabilii au inițiat acțiuni în instanța de contencios administrativ . Deciziile nu sunt publice. Conform legii finlandeze, costul impozitelor ascunse poate fi de până la 30%. În două cazuri prezentate pentru reporteri, Curtea administrativă a acționat ca o rată a dobânzii de 1%. Într-un caz fondurile ascunse au fost în total 483.000 €, iar taxa suplimentară a fost de 4.350 €. În plus, contribuabilii trebuie să plătească impozitele evitate și o dobândă a fondurilor fiscale care nu au fost plătite la timp. Potrivit Curții Supreme Administrative din Finlanda, nu sunt posibile alte proceduri juridice decât colectarea impozitului ascuns și a ratei dobânzii de 1%.

Afacerea fiscală Liechtenstein – Alte tari

În 24 februarie 2008, a devenit evident faptul că informații bancare secrete au fost de asemenea vândute autorităților fiscale britanice și că aproximativ 100 de persoane din Marea Britanie sunt expuse riscului de a investiga evaziunea fiscală. Informatorul a furnizat, de asemenea, informații guvernelor din Australia, Canada și Franța. La 26 februarie a devenit cunoscut faptul că guvernul german era dispus să împărtășească date relevante din cele 4.500 de conturi cu alte guverne; două treimi din aceste conturi aparțin persoanelor sau entităților non-germane.

Autoritățile fiscale din Irlanda, Belgia, Finlanda , Grecia , Italia, Țările de Jos , Norvegia și Suedia au indicat interes, iar guvernul danez a refuzat inițial – a considerat că materialul a fost furat. Guvernele Republicii Cehe și Spaniei au anunțat, de asemenea, anchete derivate din lista germană. Cu toate acestea, India nu a considerat încă oferta Germaniei, în ciuda rapoartelor potrivit cărora mulți cetățeni indieni bogați ar putea avea conturi în bancă.

Afacerea fiscală Liechtenstein – reactii

Principatul Liechtenstein este direct afectat de această afacere, dat fiind că banca LGT este deținută de familia domnească din Liechtenstein . Afacerea a umbrit vizita planificată anterior a lui Otmr Hasler , primul ministru al Liechtensteinului, la Berlin, la 19 februarie 2008, pentru a se întâlni cu ministrul finanțelor, Peer Steinbrück , și cancelarul Angela Merkel. Merkel a solicitat ajutor în cadrul anchetei și cooperării în prevenirea evaziunii fiscale, subliniind că Liechtenstein a furnizat US Internal Revenue Service unele date, dar nu Ministerului de Finanțe al Germaniei.

Ziarul Die Welt a descris evenimentul drept o “criză guvernamentală”. Regentul Liechtenstein, Alois, Prințul ereditar al Liechtensteinului , a numit investigațiile un “atac” asupra Liechtensteinului de către Republica Federală și are în vedere căile de atac. Guvernul german a fost criticat pentru că a lucrat cu date bancare secrete care au fost furate de informator. Procurorul-șef al Liechtenstein, Robert Wallner, a inițiat un act de acuzare “împotriva făptașilor necunoscuți pentru încălcarea secretelor companiei pentru o țară străină”.  De asemenea, doi avocați din Berlin au inițiat procese împotriva BND și a guvernului federal care a pretins printre altele “infidelitate față de contribuabil” și “spionaj de date”.

Afacerea fiscală Liechtenstein – tratate fiscale

Liechtenstein a intrat în negocieri cu un număr de țări pentru a discuta problemele de evaziune fiscală. Acesta a ajuns la un acord cu Regatul Unit în 2009, care va permite celor aproximativ 5000 de clienți britanici ai băncilor din Liechtenstein care dețin pentru ei aproximativ ₤ 2-3 miliarde în conturi secrete să vină clar la autoritățile fiscale britanice în condițiile unei pedepse considerabil reduse.  Acordul va deschide băncile din Liechtenstein la o mai mare transparență, dar rămâne controversat în Liechtenstein; unele bănci se tem că clienții își vor muta banii în altă parte.

Publicat pe

Paradisul fiscal Panama – politicieni implicati

PARADISUL FISCAL PANAMA

Paradisul fiscal Panama – Primele publicații au evidențiat implicarea financiară și politică a câtorva figuri politice proeminente și a rudelor acestora. De exemplu, președintele argentinian Mauricio Macri este listat printre directorii unei societăți financiare din Bahamas.

Paradisul fiscal Panama – sefi de stat

Numeroși șefi de stat au fost nominalizați în paradisul fiscal Panama, pe lângă Mauricio Macri , Khalifa bin Zayed Al Nahyan din Emiratele Arabe Unite, Petro Poroșenko din Ucraina , regele Salman din Arabia Saudită și prim-ministrul islandez Sigmundur Davíð Gunnlaugsson. Printre foștii șefi de stat: Bidzina Ivanišvili , premierul georgian; Ayad Allawi , din Irak, Ali Abu al-Ragheb, din Iordania; Hamad bin Jassim bin Jaber Al Thani , din Qatar, Pavlo Lazarenko , din Ucraina, Ahmed al-Mirghani , din Sudan și emirul Qatar Hamad bin Khalifa Al Thani .

Paradisul fiscal Panama – oficiali guvernamentali

De asemenea, sunt menționați in paradisul fiscal Panama oficiali guvernamentali, precum și rude apropiate și colaboratori ai mai multor șefi de guvern din mai mult de 40 de țări. Acestea includ Algeria , Angola , Arabia Saudită, Argentina, Azerbaidjan , Botswana , Brazilia, Cambodgia , Chile , China, Côte d’Ivoire , Ecuador , Egipt , Kazahstan , Kenya , Malaezia, Maroc , Mexic, Malta, Nigeria , Pakistan, Panama , Peru , Polonia , Regatul Unit, Republica Democrată Congo , Rusia, Rwanda , Senegal , Siria, Spania, Africa de Sud, Taiwan , Ungaria , Venezuela și Zambia.

Documentele publicate identifică 61 de rude sau colaboratori ai prim-miniștrilor, președinților sau regilor  printre care și cumnatul președintelui chinez Xi Jinping ,  tatăl prim-ministrului britanic David Cameron , fiul prim-ministrului malaysian Najib Razak , fiii prim-ministrului pakistanez Nawaz Sharif și “contractorul preferat” al președintelui mexican Enrique Peña Nieto .

Numele lui Vladimir Putin nu apare în paradisul fiscal Panama conform The Guardian , dar ziarul a publicat un lung articol pe prima pagină despre cei trei prieteni ai președintelui rus care apar pe listă, afirmând că succesul în afacerea acestor prieteni ” nu ar fi putut fi asigurat fără sprijinul său “. De exemplu, Serghei Roldugin este menționat ca “cel mai bun prieten” al lui Putin. Rodulgin este un violoncelist și a spus că nu este un om de afaceri, dar are un control aparent al unei serii de acțiuni în valoare de cel puțin 100 milioane de dolari, probabil mai mult “.

Președintele ucrainean Petro Poroșenko promisese alegătorilor că va vinde fabrica de bomboane, Roshen , la alegerile din în 2014 . În documentele scoase la lumină de investigație, pe de altă parte, a fondat o companie de holding într-un paradis fiscal pentru a-și muta afacerea în Insulele Virgine Britanice, evitând astfel milioane de dolari în impozitele ucrainene.

Paradisul fiscal Panama – primul ministru islandez

Dosarele arată,  modul în care prim-ministrul islandez Sigmundur Davíð Gunnlaugsson a fost interesat  în falimentul băncilor țării sale. Documentele publicate arată că el și soția sa au cumpărat Wintris Inc. – o companie offshore – în 2007 . Potrivit ICIJ, a cumparat compania de la  Mossack Fonseca prin sucursala luxemburgheză a Landsbanki, una dintre cele trei mari bănci islandeze”. Gunnlaugsson nu a declarat că are legătură cu compania când a intrat în parlament în 2009, vânzându-și 50% din Wintris soției sale, opt luni mai târziu, pentru un dolar.  Primul ministru islandez a primit cereri de demisie, dar la 4 aprilie a declarat în direct că nu va demisiona, referindu-se la dezvăluirile documentelor Panama ca fiind “nimic nou”. El a susținut că nu a încălcat regulile, iar soția lui nu a beneficiat financiar de deciziile sale.
 

Paradisul fiscal Panama – Spania

În Spania, sunt menționați mulți oameni de afaceri. De exemplu, Pilar de Borbón , sora regelui Juan Carlos I, care a abdicat în 2014, ministrul industriei José Manuel Soria sau străbunii dictatorului Franco. Guardian raportează că, în  știrile dezvăluite apar membrii Comitetului Etic al FIFA și fostul președinte al FIFA, Eugenio Figueredo. Există, de asemenea, mai mulți antreprenori în paradisul fiscal Panama legati de asociația mondială de fotbal, FIFA. Sunt vizati  fostul președinte UEFA Michel Platini, fostul secretar general din FIFA Jérôme Valcke, precum și jucătorul argentinian Lionel Messi. Apare si vicepreședintele Futbol Club Barcelona , Carles Villarubí.

Pastila de credit

“La o petrecere, un tanar este prezentat unei fete atragatoare. Imediat, el incepe sa ii faca curte si sa ii laude peste masura calitatile. Fetei ii placea de acel tip, dar era cumva descumpanita de ardoarea si insistenta cu care era asaltata de el. Uluita din cauza faptului ca, numai dupa 30 de minute, el a cerut-o in casatorie, l-a intrebat: “Uite ce-i! Ne stim de numai de o jumatate de ora. Cum poti fi sigur ca eu sunt partenera ta de viata potrivita? Nu stim mai nimic unul despre celalalt”. “Te inseli!”, i-a replicat amorezul. “In ultimii cinci ani am lucrat la banca unde are deschis un cont tatal tau!”(diane.ro).

 

Publicat pe

Documentele Panama – frauda fiscala offshore

DOCUMENTELE PANAMA

Documentele Panama este numele unui dosar confidențial digital format din 11,5 milioane de documente confidențiale create de Mossack Fonseca , o firmă de avocatură din Panama, care furnizează informații detaliate despre peste 214 000 de companii offshore , inclusiv identitatea acționarilor și a managerilor .

Documentele Panama – persoane implicate

Documentele Panama arată că indivizii bogați, inclusiv funcționarii publici, își ascund banii de la controlul statului. Documentele includ liderii a cinci țări – Arabia Saudită , Argentina , Emiratele Arabe Unite , Islanda și Ucraina -, dar și oficialități guvernamentale, rude și colaboratori apropiați ai diferitelor șefi de guvern din peste 40 de țări; printre care Brazilia , China , Franța , India , Malaezia , Mexic , Malta , Pakistan , Regatul Unit , Rusia , Siria , Spania .

Colecția de peste 2,6 terabiți, conținând documente de compromis datând din anii șaptezeci, a fost livrată la Süddeutsche Zeitung în august 2015 consorțiului internațional al jurnaliștilor de investigații (ICIJ în acronimul său de engleză), cu sediul în Statele Unite, bazându-se pe chat-uri și e-mailuri criptate . Dosarele au fost distribuite și analizate de circa 400 de jurnaliști de la 107 organizații de informare din peste 80 de țări. Primul raport bazat pe comunicarea documentelor a fost publicat, împreună cu 149 de documente în sine la 3 aprilie 2016 . Pe site-ul său, ICIJ a raportat, de asemenea, că la începutul lunii mai va publica lista completă a companiilor și a persoanelor implicate.

Documentele Panama – Firma Mossack Fonseca

Mossack Fonseca este o firmă de avocatură  fondată în 1977 de Jürgen Mossack și Ramón Fonseca . Activitățile sale includ încorporarea companiilor în paradisurile fiscale, administrarea companiilor offshore și servicii de management financiar. Un articol al Economistului din 2012 crede că este o companie lider în țara sa.  Compania are peste 500 de angajați și peste 40 de birouri la nivel mondial.  De la înființare, a efectuat operațiuni în numele a 300.000 de companii, dintre care majoritatea sunt înregistrate în Regatul Unit sau conduse de cetățeni britanici în paradisuri fiscale. Firma lucrează cu cele mai mari instituții financiare din lume, cum ar fi Deutsche Bank , HSBC , Société Générale , Credit Suisse , UBS , Commerzbank și Nordea. Înainte de publicarea lucrărilor Panama , Mossack Fonseca a fost descris de Economist ca o companie lider în gestionarea offshore special rezervate.
 
Mossack Fonseca a gestionat peste 300.000 de companii ajungând la cele 80.000 de companii active în 2009. În documentele Panama apar mai mult de 210.000 de companii din 21 de jurisdicții considerate paradisuri fiscale. Mai mult de jumătate din care au fost încorporate în Insulele Virgine Britanice sau Panama, Bahamas, Seychelles, Niue sau Samoa. În timpul activității sale, Mossack Fonseca a lucrat cu clienți din peste 100 de țări; majoritatea companiilor cu sediul în Insulele Virgine Britanice , Hong Kong , Elveția, Regatul Unit, Luxemburg, Cipru sau Panama. Mossack Fonseca a colaborat, de asemenea, cu mai mult de 14.000 de bănci, firme de avocatură, companii de înmatriculare și altele pentru a găsi companii, fundații și trusturi pentru acești clienți. Peste 500 de bănci au înregistrat aproape 15.600 de companii cu Mossack Fonseca. Dexia (Luxemburg), J. Safra Sarasin, Credit Suisse  și UBS  au solicitat cel puțin 500 de companii offshore pentru clienții lor

Documentele Panama – continut

Fișierul este alcătuit din 11,5 milioane de documente scrise între anii 1970 și 2015 de către Mossack Fonseca.  The Guardian a descris-o drept una dintre cele mai mari companii de administrare a companiilor offshore din lume. 2.6 terabiți de date includ informații despre 214.488 companii offshore.  Gerard Ryle , directorul Consorțiului Internațional al Jurnaliștilor de Investigații, consideră că aceasta ar putea fi “probabil cea mai mare lovitură  pentru lumea paradisurilor fiscale din cauza dimensiunii documentelor”.

Dimensiunea totla a fisierului Documentele Panama scoase din Mossak Fonseca  acopera o perioadă între anii șaptezeci și 2016. Joint este alcătuită dintr-un dosar pentru fiecare companie de comoditate care conține e-mail, contacte, transcrieri și documente scanate. Fișierul conține 4 804 618 de e-mailuri, 3 047 306 de fișiere în format de bază de date, 2 154 644 de fișiere pdf, 1 117 726 de imagini, 320 166 de fișiere text și 2.242 de fișiere în alte formate (wikipedia).

Pastila de credit

Jurnalul unui bancher III

Telefon din Centrala, de la CEO-ul strain. Frate, cred ca e bolnav… il mananca acum sa ma intrebe chestii absolut aiurea. Nush ce indicator de solfabilitate (sau solvabilitate…?) voia. Plus efectul de parghie si ROA (pe asta mai mult il urla decat il pronunta normal). Am stat cateva fractiuni de secunda sa ma gandesc ce vrea de fapt. Pe urma i`am spus: Cinci! Raspunsul la toate intrebarile este Cinci!. Da`l dreaq de prost… nu ma face el pe mine din vorbe…”(cadouribancuri.ro)

 

 

 

Publicat pe

Lista neagra a paradisurilor fiscale – scandalul Liechtenstein

LISTA NEAGRA A PARADISURILOR FISCALE
 
 

  Lista neagra a paradisurilor fiscale – scandalul Liechtenstein

Lista neagra a paradisurilor fiscale este deschisa de Germania, care a anunțat în februarie 2008 că a plătit 4,2 milioane € catre Heinrich Kieber. Acesta este un arhivar  de la o bancă din Liechtenstein, si a furnizat o listă cu 1.250 de clienți ai băncii și detaliile conturilor lor.  Au urmat investigatii si arestari sub acuzatia de evaziune fiscala. Autoritățile germane au împărtășit datele cu autoritățile fiscale din SUA. Guvernul britanic a plătit 100.000 £ pentru aceleași date. Alte guverne, în special Danemarca și Suedia, au refuzat să plătească pentru aceste informații, considerandu-le ca proprietate furată. Autoritățile din Liechtenstein , ulterior , au acuzat autoritățile germane de spionaj.

Cu toate acestea, indiferent dacă evaziunea fiscală  era angajată, incidentul a alimentat percepția în rândul guvernelor europene și presei că paradisurile fiscale oferă facilități învăluite în secret. Acestea sunt concepute pentru a facilita evaziuneafiscală, mai degrabă decât de planificare fiscală legitima . Aceasta , la rândul său , a condus la un apel pentru „reprimări“ a paradisurilor fiscale.   Nu există anunțuri definitive sau propuneri făcute de Uniunea Europeană sau de guvernele statelor membre. Peer Steinbrück , fostul ministru german de finanțe, a anunțat în ianuarie 2009 , un plan de modificare a legilor fiscale. Noile reglementări ar interzice plățile către companii din anumite țări .

 Lista neagra a paradisurilor fiscale – Raportul Michael Foot –  Marea Britanie

În noiembrie 2009, Sir Michael Foot, un fost oficial la Bancii Angliei și  inspector bancar in Bahamas, a emis un raport privind dependențele coroanei de teritoriile de peste mări pentru Trezoreria Majestății Sale. Raportul a indicat că , deși multe dintre teritorii „au avut o poveste bună de a spune“, altele necesita îmbunătățiri pentru a detecta și de a preveni criminalitatea financiară. Raportul a subliniat , de asemenea , că bazele de impozitare înguste prezintă riscuri strategice pe termen lung și că economiile ar trebui să încerce să diversifice și să lărgească bazele de impozitare.

Acesta a indicat că veniturile fiscale pierdute de guvernul britanic pare să fie mult mai mici decât a fost estimat , și a subliniat , de asemenea , importanța lichidității furnizate de către teritoriile Regatului Unit. Grupul de presiune fiscală Justice Network , nemulțumit de constatări, a comentat că „un om slab, născut pentru a fi un apologet, a emis un raport slab.“

G20 – listă neagră a paradisurilor fiscale

La summit-ul G20 de la Londra din 2 aprilie 2009, tarile G20 au convenit să definească o listă neagră pentru paradisuri fiscale. Acestea urmează să fie impartite in patru niveluri, cu respectarea unui „standard de impozitare convenit la nivel internațional.“ Cele patru niveluri au fost:

  1. Cei care au pus în aplicare standardul (include cele mai multe țări , dar exclude Hong Kong și Macao ).
  2. Paradisurile fiscale care s-au angajat, dar masurile nu a fost încă pe deplin puse în aplicare.Standardul include Montserrat , Nauru , Niue , Panama , și Vanuatu.
  3. Centrele financiare care s-au angajat , dar masurile nu a fost încă pe deplin puse în aplicare.Standardul include Guatemala , Costa Rica și Uruguay .
  4. Cei care nu s-au angajat la standard.

Tarile din nivelul 4, au fost inițial clasificate ca fiind „paradisuri fiscale necooperante“. Uruguay a fost inițial clasificat ca fiind necooperant. Cu toate acestea, la recursul OCDE a declarat că a îndeplinit normele de transparență fiscală . Filipine a luat măsuri pentru a se elimina din lista neagră. Si prim – ministrul malaezian Najib Razak a sugerat anterior că Malaezia nu ar trebui să fie în nivelul de jos.

În aprilie 2009, OCDE a anunțat că Costa Rica, Malaezia, Filipine și Uruguay au fost eliminate de pe lista neagră. Aceste tari au făcut „un angajament deplin de a face schimb de informații cu standardele OCDE. Președinte francez Nicolas Sarkozy a solicitat pentru Hong Kong și Macao sa fie incluse pe lista separat de China.  Precum se poate bine observa, lista neagra a paradisurilor fiscale este foarte “dinamica”, suferind contunuu modificari.

Pastila de credit

 

Iar sedinta de Comitet de Directie. Vezi Doamne, aia din BNR au urcat rata dobanzii cu 0, 25 %, pana la 10 %. Mi-am adus linistit cosuletul cu fructe si in timp ce mancam, ii ascultam pe membrii Comitetului. Niste ghertzoi. Le-a luat vreo doua ceasuri sa se gandeasca cu cat marim dobanzile la credite. Grafice, powerpointuri, canale de transmisie a politicii monetare. Numai tampenii! I-am dat afara si am decis sa urc dobanzile cu 15 %. Retroactiv!!! Asa se fac afacerile, nu cu grafice si cu tot felul de”….(cadouribancuri.ro)

 

Publicat pe

Jurisdictiile fiscale – Masuri de reglementare

JURISDICTIILE FISCALE


Jurisdictiile fiscale – Pentru a evita concurența fiscală, multe jurisdicții fiscale înalte au adoptat legislație pentru a contracara potențialul fiscal al  paradisurilor fiscale. În general, o astfel de legislație tinde să aplice diverse masuri de reglementare.

Jurisdictiile fiscale – masuri de reglementare

  1. Atribuirea veniturilor și câștigurilor companiei sau încrederea în paradisul fiscal către un contribuabil aflat în jurisdicția cu nivel înalt de impozitare pe baza unei creșteri. Legislația Corporației străine controlate este un exemplu în acest sens.
  2. Regulile privind prețurile de transfer , a căror standardizare a fost ajutată în mare măsură de promulgarea orientărilor OCDE.
  3. Restricții privind deductibilitatea sau impunerea unei taxe reținute la sursă atunci când se efectuează plăți către beneficiari offshore.
  4. Impozitarea încasărilor de la entitate în paradisul fiscal, uneori sporită de interesul fictiv pentru a reflecta elementul plății amânate. Impozitul reținut la sursă este, probabil, cel mai bun exemplu în acest sens.
  5. Taxele de ieșire sau impozitarea câștigurilor de capital nerealizate atunci când o persoană, un trust sau o companie emigrează.

Cu toate acestea, multe jurisdicții folosesc reguli mai blânde. De exemplu, în Franța, reglementările privind titlurile de valoare sunt de așa natură încât nu este posibil să existe o emisiune de obligațiuni publice prin intermediul unei societăți încorporate într-un paradis fiscal.

Jurisdictiile fiscale – scheme de diminuare a impoziteler

  Tot mai multe jurisdictii fiscale, solicita”divulgarea forțată” a schemelor de diminuare a impozitelor. În linii mari, acestea implică autoritățile fiscale care obligă consilierii fiscali să dezvăluie detalii ale schemei, astfel încât lacunele să poată fi închise în următorul an fiscal , de regulă printr-una din cele cinci metode indicate mai sus. Deși nu vizează în mod specific paradisurile fiscale, având în vedere că atât de multe scheme de diminuare a impozitelor implică utilizarea structurilor offshore, efectul este în mare parte același.

Anti-evitarea a devenit proeminentă, deoarece organizațiile neguvernamentale au căutat metode de reducere a evaziunii fiscale.  Forumul Centrelor Financiare Internaționale (IFC Forum), o organizație comercială pentru companii situate în teritoriile britanice de peste mări, a solicitat o dezbatere echilibrată cu privire la problema evaziunii fiscale.

Jurisdictiile fiscale – Evoluții moderne 

Legea privind respectarea impozitului pe contul străin (FATCA) a fost adoptată de Congresul SUA pentru a opri ieșirea banilor din țară în conturi bancare. FATCA impune instituțiilor financiare străine (FFI) ,  bănci, brokeri de stoc, fonduri speculative, fonduri de pensii, companii de asigurări, trusturi – să raporteze direct la Internal Revenue Service (IRS) , toți clienții care sunt persoane din SUA. Din ianuarie 2014, FATCA impune FFIS să furnizeze rapoarte anuale către IRS pe numele și adresa fiecărui client din SUA.  Se cere si totalul debitelor și creditelor de orice cont deținut de o persoană din SUA.

 Daca o instituție nu îndeplinește cerințele, SUA va impune un impozit reținut la sursă de 30% la toate tranzacțiile sale. Se impoziteaza si veniturile obținute din vânzarea de valori mobiliare din SUA. În plus, FATCA impune ca orice companii străine care nu sunt cotate la bursa de valori sau orice societate străină care are 10%  proprietate din SUA să raporteze IRS numele și numărul de identificare fiscală (NIF).

 

Pastila de credit

Ma intreaba angajatii ce dobanzi preferentiale le dau anul asta la credite. Bai tataaaaa…
Cum sa rezisti ca banca cu atatea dobanzi preferentiale??? Pai dobanzi preferentiale la aia din BNR, dobanzi preferentiale familiei mele, dobanzi preferentiale vecinilor de pe strada mea. Pai cate dobanzi preferentiale sa mai suporte si banca asta? I`am pus sa puna osul la treaba si le-am taiat si aerul conditionat, sa le iasa tampeniile din cap!”
(cadouribancuri.ro)

                                        

Publicat pe

Intermedierea financiara offshore, activitate in paradisuri fiscale

INTERMEDIEREA FINANCIARA OFFSHORE


Intermedierea financiara offshore – O mare parte a activității economice în paradisurile fiscale de astăzi constă în servicii financiare profesionale , cum ar fi fondurile mutuale , bancare, asigurări de viață și pensii . În general, fondurile sunt depuse la intermediar în jurisdicția fiscală redusă, iar intermediarul împrumută sau investește banii (adesea într-o jurisdicție cu nivel ridicat de impozitare). Deși astfel de sisteme nu evită în mod obișnuit impozitele în jurisdicția clientului principal, permit furnizorilor de servicii financiare să furnizeze produse cu mai multe jurisdicții fără a adăuga un alt nivel de impozitare. Acest lucru sa dovedit a fi deosebit de reușit în domeniul fondurilor offshore . Se estimează că peste 75% din fondurile speculative din lume, probabil cea mai riscantă formă de vehicul de investiții colective, au domiciliul în Insulele Cayman, cu aproximativ 1,1 trilioane de active americane în administrare, deși statisticile din industria fondurilor speculative sunt notorii speculative.

Intermedierea financiara offshore – Anonimatul și acțiunile la purtător

Actiunile la purtator permit obtinerea de proprietati anonime si, astfel, au fost criticate pentru facilitarea spalarii banilor si evaziunii fiscale ; aceste acțiuni sunt, de asemenea, disponibile în unele țări OCDE, precum și în statul american Wyoming. Într-un studiu din 2010, în care cercetătorul a încercat să înființeze societăți anonime, a constatat că 13 din cele 17 încercări au avut succes în țările OCDE, cum ar fi Statele Unite și Regatul Unit, în timp ce doar 4 din 28 de încercări de succes în țările tipice etichetate paradisuri fiscale. Ultimele două state din America care permiteau acțiuni la purtător, Nevada și Delaware le-au făcut ilegale în 2007. În 2011, o revizuire colegială a OCDE a recomandat Regatului Unit să-și îmbunătățească legile privind partajul purtătorului.  Marea Britanie a abrogat utilizarea acțiunilor la purtător în 2015.

Intermedierea financiara offshore – Bani și controlul schimbului

[banner id=”1317″]

Intermedierea financiara offshore – Stimulentele și avantajele pentru țările cu ratificări fiscale

Există mai multe motive pentru ca o națiune să devină un paradis fiscal. Unele națiuni ar putea considera că nu au nevoie să perceapă taxe la fel de mult ca unele țări industrializate pentru ca aceștia să obțină venituri suficiente pentru bugetele lor anuale. Unele pot oferi o rată mai mică de impozitare societăților mai mari, în schimbul companiilor care localizează o diviziune a societății – mamă în țara gazdă și angajând o parte din populația locală. Alte constată că aceasta este o modalitate de a încuraja conglomeratele din națiunile industrializate să transfere populației locale competențele necesare.

Cele mai multe centre financiare offshore nu impun impozit pe profit. Totusi, guvernele lor beneficiază încă din punct de vedere financiar de a avea mii de companii înregistrate în jurisdicția lor. Acest lucru se datorează faptului că guvernele paradisului fiscal impun în mod obișnuit o taxă de înregistrare tuturor entităților de afaceri nou înființate, cum ar fi companii și parteneriate. De asemenea, companiile sunt obligate să plătească o taxă de reînnoire în fiecare an pentru a fi recunoscute ca o companie care operează.

Intermedierea financiara offshore – taxe suplimentare

Există, de asemenea, taxe suplimentare impuse companiilor în funcție de tipul de activitate pe care o desfășoară. De exemplu, băncile, fondurile mutuale și alte companii din domeniul serviciilor financiare trebuie, de obicei, să plătească o licență anuală . Toate aceste taxe se adaugă pentru a crea o sursă puternică de venituri recurente pentru guvernele paradisului fiscal. Se estimează că Insulele Virgine Britanice colectează anual peste 200 milioane USD sub formă de comisioane corporative.

Multe țări industrializate susțin că paradisurile fiscale acționează în mod incorect prin reducerea veniturilor fiscale. Diferite grupuri de presiune susțin, că spălarea banilor folosește extensiv paradisurile fiscale.  Spălarea banilor, este mai dificilă  în ​​centrele financiare onshore, cu volume mari de tranzacții ca New York sau Londra.  În 2000, Grupul operativ de acțiune financiară a publicat ceea ce a devenit cunoscut sub numele de ” lista neagră FATF ” a țărilor care au fost percepute ca fiind necooperante în legătură cu spălarea banilor.

Pastila de credit

“Ma suna un angajat de la departamentul de compliance. Din cauza modificarii nush caror legi, o sa avem o pierdere de vreo 30 de milioane de euro. Mare rahat. Atata am pierdut eu aseara la biliard si nu am facut pe mine. De notat: sa trimit pe cineva la parlamentarii aia. Sa dea niste legi care sa nu-mi mai provoace pierdere, ci PROFIT !!!”(cadouribancuri.ro)