EDUCATIE FINANCIARA

Intermedierea financiara offshore, activitate in paradisuri fiscale

INTERMEDIEREA FINANCIARA OFFSHORE


Intermedierea financiara offshore – O mare parte a activității economice în paradisurile fiscale de astăzi constă în servicii financiare profesionale , cum ar fi fondurile mutuale , bancare, asigurări de viață și pensii . În general, fondurile sunt depuse la intermediar în jurisdicția fiscală redusă, iar intermediarul împrumută sau investește banii (adesea într-o jurisdicție cu nivel ridicat de impozitare). Deși astfel de sisteme nu evită în mod obișnuit impozitele în jurisdicția clientului principal, permit furnizorilor de servicii financiare să furnizeze produse cu mai multe jurisdicții fără a adăuga un alt nivel de impozitare. Acest lucru sa dovedit a fi deosebit de reușit în domeniul fondurilor offshore . Se estimează că peste 75% din fondurile speculative din lume, probabil cea mai riscantă formă de vehicul de investiții colective, au domiciliul în Insulele Cayman, cu aproximativ 1,1 trilioane de active americane în administrare, deși statisticile din industria fondurilor speculative sunt notorii speculative.

Intermedierea financiara offshore – Anonimatul și acțiunile la purtător

Actiunile la purtator permit obtinerea de proprietati anonime si, astfel, au fost criticate pentru facilitarea spalarii banilor si evaziunii fiscale ; aceste acțiuni sunt, de asemenea, disponibile în unele țări OCDE, precum și în statul american Wyoming. Într-un studiu din 2010, în care cercetătorul a încercat să înființeze societăți anonime, a constatat că 13 din cele 17 încercări au avut succes în țările OCDE, cum ar fi Statele Unite și Regatul Unit, în timp ce doar 4 din 28 de încercări de succes în țările tipice etichetate paradisuri fiscale. Ultimele două state din America care permiteau acțiuni la purtător, Nevada și Delaware le-au făcut ilegale în 2007. În 2011, o revizuire colegială a OCDE a recomandat Regatului Unit să-și îmbunătățească legile privind partajul purtătorului.  Marea Britanie a abrogat utilizarea acțiunilor la purtător în 2015.

Intermedierea financiara offshore – Bani și controlul schimbului

[banner id=”1317″]

Intermedierea financiara offshore – Stimulentele și avantajele pentru țările cu ratificări fiscale

Există mai multe motive pentru ca o națiune să devină un paradis fiscal. Unele națiuni ar putea considera că nu au nevoie să perceapă taxe la fel de mult ca unele țări industrializate pentru ca aceștia să obțină venituri suficiente pentru bugetele lor anuale. Unele pot oferi o rată mai mică de impozitare societăților mai mari, în schimbul companiilor care localizează o diviziune a societății – mamă în țara gazdă și angajând o parte din populația locală. Alte constată că aceasta este o modalitate de a încuraja conglomeratele din națiunile industrializate să transfere populației locale competențele necesare.

Cele mai multe centre financiare offshore nu impun impozit pe profit. Totusi, guvernele lor beneficiază încă din punct de vedere financiar de a avea mii de companii înregistrate în jurisdicția lor. Acest lucru se datorează faptului că guvernele paradisului fiscal impun în mod obișnuit o taxă de înregistrare tuturor entităților de afaceri nou înființate, cum ar fi companii și parteneriate. De asemenea, companiile sunt obligate să plătească o taxă de reînnoire în fiecare an pentru a fi recunoscute ca o companie care operează.

Intermedierea financiara offshore – taxe suplimentare

Există, de asemenea, taxe suplimentare impuse companiilor în funcție de tipul de activitate pe care o desfășoară. De exemplu, băncile, fondurile mutuale și alte companii din domeniul serviciilor financiare trebuie, de obicei, să plătească o licență anuală . Toate aceste taxe se adaugă pentru a crea o sursă puternică de venituri recurente pentru guvernele paradisului fiscal. Se estimează că Insulele Virgine Britanice colectează anual peste 200 milioane USD sub formă de comisioane corporative.

Multe țări industrializate susțin că paradisurile fiscale acționează în mod incorect prin reducerea veniturilor fiscale. Diferite grupuri de presiune susțin, că spălarea banilor folosește extensiv paradisurile fiscale.  Spălarea banilor, este mai dificilă  în ​​centrele financiare onshore, cu volume mari de tranzacții ca New York sau Londra.  În 2000, Grupul operativ de acțiune financiară a publicat ceea ce a devenit cunoscut sub numele de ” lista neagră FATF ” a țărilor care au fost percepute ca fiind necooperante în legătură cu spălarea banilor.

Pastila de credit

“Ma suna un angajat de la departamentul de compliance. Din cauza modificarii nush caror legi, o sa avem o pierdere de vreo 30 de milioane de euro. Mare rahat. Atata am pierdut eu aseara la biliard si nu am facut pe mine. De notat: sa trimit pe cineva la parlamentarii aia. Sa dea niste legi care sa nu-mi mai provoace pierdere, ci PROFIT !!!”(cadouribancuri.ro)