EDUCATIE FINANCIARA

Lista neagra a paradisurilor fiscale – scandalul Liechtenstein

Posted
LISTA NEAGRA A PARADISURILOR FISCALE
 
 

  Lista neagra a paradisurilor fiscale – scandalul Liechtenstein

Lista neagra a paradisurilor fiscale este deschisa de Germania, care a anunțat în februarie 2008 că a plătit 4,2 milioane € catre Heinrich Kieber. Acesta este un arhivar  de la o bancă din Liechtenstein, si a furnizat o listă cu 1.250 de clienți ai băncii și detaliile conturilor lor.  Au urmat investigatii si arestari sub acuzatia de evaziune fiscala. Autoritățile germane au împărtășit datele cu autoritățile fiscale din SUA. Guvernul britanic a plătit 100.000 £ pentru aceleași date. Alte guverne, în special Danemarca și Suedia, au refuzat să plătească pentru aceste informații, considerandu-le ca proprietate furată. Autoritățile din Liechtenstein , ulterior , au acuzat autoritățile germane de spionaj.

Cu toate acestea, indiferent dacă evaziunea fiscală  era angajată, incidentul a alimentat percepția în rândul guvernelor europene și presei că paradisurile fiscale oferă facilități învăluite în secret. Acestea sunt concepute pentru a facilita evaziuneafiscală, mai degrabă decât de planificare fiscală legitima . Aceasta , la rândul său , a condus la un apel pentru „reprimări“ a paradisurilor fiscale.   Nu există anunțuri definitive sau propuneri făcute de Uniunea Europeană sau de guvernele statelor membre. Peer Steinbrück , fostul ministru german de finanțe, a anunțat în ianuarie 2009 , un plan de modificare a legilor fiscale. Noile reglementări ar interzice plățile către companii din anumite țări .

 Lista neagra a paradisurilor fiscale – Raportul Michael Foot –  Marea Britanie

În noiembrie 2009, Sir Michael Foot, un fost oficial la Bancii Angliei și  inspector bancar in Bahamas, a emis un raport privind dependențele coroanei de teritoriile de peste mări pentru Trezoreria Majestății Sale. Raportul a indicat că , deși multe dintre teritorii „au avut o poveste bună de a spune“, altele necesita îmbunătățiri pentru a detecta și de a preveni criminalitatea financiară. Raportul a subliniat , de asemenea , că bazele de impozitare înguste prezintă riscuri strategice pe termen lung și că economiile ar trebui să încerce să diversifice și să lărgească bazele de impozitare.

Acesta a indicat că veniturile fiscale pierdute de guvernul britanic pare să fie mult mai mici decât a fost estimat , și a subliniat , de asemenea , importanța lichidității furnizate de către teritoriile Regatului Unit. Grupul de presiune fiscală Justice Network , nemulțumit de constatări, a comentat că „un om slab, născut pentru a fi un apologet, a emis un raport slab.“

G20 – listă neagră a paradisurilor fiscale

La summit-ul G20 de la Londra din 2 aprilie 2009, tarile G20 au convenit să definească o listă neagră pentru paradisuri fiscale. Acestea urmează să fie impartite in patru niveluri, cu respectarea unui „standard de impozitare convenit la nivel internațional.“ Cele patru niveluri au fost:

  1. Cei care au pus în aplicare standardul (include cele mai multe țări , dar exclude Hong Kong și Macao ).
  2. Paradisurile fiscale care s-au angajat, dar masurile nu a fost încă pe deplin puse în aplicare.Standardul include Montserrat , Nauru , Niue , Panama , și Vanuatu.
  3. Centrele financiare care s-au angajat , dar masurile nu a fost încă pe deplin puse în aplicare.Standardul include Guatemala , Costa Rica și Uruguay .
  4. Cei care nu s-au angajat la standard.

Tarile din nivelul 4, au fost inițial clasificate ca fiind „paradisuri fiscale necooperante“. Uruguay a fost inițial clasificat ca fiind necooperant. Cu toate acestea, la recursul OCDE a declarat că a îndeplinit normele de transparență fiscală . Filipine a luat măsuri pentru a se elimina din lista neagră. Si prim – ministrul malaezian Najib Razak a sugerat anterior că Malaezia nu ar trebui să fie în nivelul de jos.

În aprilie 2009, OCDE a anunțat că Costa Rica, Malaezia, Filipine și Uruguay au fost eliminate de pe lista neagră. Aceste tari au făcut „un angajament deplin de a face schimb de informații cu standardele OCDE. Președinte francez Nicolas Sarkozy a solicitat pentru Hong Kong și Macao sa fie incluse pe lista separat de China.  Precum se poate bine observa, lista neagra a paradisurilor fiscale este foarte “dinamica”, suferind contunuu modificari.

Pastila de credit

[banner id=”1317″]

Iar sedinta de Comitet de Directie. Vezi Doamne, aia din BNR au urcat rata dobanzii cu 0, 25 %, pana la 10 %. Mi-am adus linistit cosuletul cu fructe si in timp ce mancam, ii ascultam pe membrii Comitetului. Niste ghertzoi. Le-a luat vreo doua ceasuri sa se gandeasca cu cat marim dobanzile la credite. Grafice, powerpointuri, canale de transmisie a politicii monetare. Numai tampenii! I-am dat afara si am decis sa urc dobanzile cu 15 %. Retroactiv!!! Asa se fac afacerile, nu cu grafice si cu tot felul de”….(cadouribancuri.ro)